Lösungen für Gesellschafter-Geschäftsführer einer GmbH
Charakteristisch für den Gesellschafter-Geschäftsführer (GGF) ist seine Doppelfunktion als Angestellter und Unternehmer: Als Gesellschafter trifft er wichtige unternehmerische Entscheidungen, zugleich ist er bei der GmbH angestellt und führt deren Geschäfte.
In dieser Schlüsselposition ist eine gute Vorsorge besonders wichtig, um im Fall der Fälle oder beim Übergang in den Ruhestand nicht nur sich selbst und die Familie, sondern auch das Unternehmen und die Mitarbeiter abzusichern. Aufgrund der zumeist nicht vorhandenen gesetzlichen Absicherung ist der Versorgungsbedarf entsprechend hoch. Für eine bedarfsgerechte GGF-Versorgung hat sich in der Praxis das unten vorgestellte Zwei-Stufen-Modell bewährt.
Der GGF hat das besondere Privileg, eine Altersversorgung über die GmbH aufbauen zu können und dabei von den steuerlichen Vorteilen der bAV zu profitieren. Aufgrund seiner Doppelfunktion kann er zudem die Ausgestaltung der Versorgung maßgeblich beeinflussen. Dies bedingt spezielle Regeln - beispielsweise im Arbeits- und Steuerrecht - die es zu beachten gilt.
Eine fundierte Beratung ist deshalb essenziell. Condor und die Condor Dienstleistungs-GmbH (CDL) unterstützen Sie dabei - unter anderem mit speziell auf diese Zielgruppe ausgerichteten Dienstleistungen und einem Leitfaden für das Erstgespräch.
Zum Einstieg bietet sich der Abschluss einer Direktversicherung an. Sie überzeugt durch eine einfache Struktur und Umsetzung. Der GGF kann die Steuervorteile ausschöpfen und eine solide Grundversorgung aufbauen.
Vorteile für GGF und GmbH
Um dem individuellen Vorsorgebedarf des GGF gerecht zu werden, bietet sich die Ergänzung durch eine Pensions- oder Unterstützungskassenzusage an. Beide Vorsorgevarianten ermöglichen den Aufbau einer hochwertigen Absicherung.
Die Pensionszusage bietet die größte Bandbreite, um die Versorgung ganz individuell und bedarfsgerecht zu gestalten und an das jeweilige Lebensmodell des GGF anzupassen.
Vorteile für GGF und GmbH
Unsere Dienstleistungen für Sie:
Mit der Condor Versorgungs- und Unterstützungskasse e.V. (CVU) steht eine weitere attraktive Lösung für GGF bereit. Sie ermöglicht eine hochwertige Absicherung durch unbegrenzt steuerfreie Vorsorge-Aufwendungen - ohne Bilanzberührung.
Vorteile für GGF und GmbH
Highlights der CVU
Unser Leitfaden steuert Sie sicher durch das Erstgespräch mit dem GGF. Worauf kommt es an? Welche Informationen werden benötigt? Wie hat der GGF bisher vorgesorgt? Alle bAV-relevanten Fragen finden Sie im nachstehenden Leitfaden strukturiert aufgeführt.
Rechtzeitig vor Rentenbeginn sind Finanzierungslücken von Pensionszusagen zu schließen. Das Sellingsheet gibt einen Überblick zu Ausfinanzierung und Ablaufmanagement und nennt Ansprechpartner für eine individuelle Unterstützung.
Die GGF-Versorgung ist eng verknüpft mit steuerlichen Regeln. Weiterführende Unterlagen zu den Anforderungen der Finanzverwaltung und zur aktuellen Rechtsprechung (Beispiel siehe unten) erhalten Sie über Ihren Maklerbetreuer bAV.